Долги по налогу на имущество физических лиц

Проверка и оплата налогов физических лиц

Введите номер ИНН или СНИЛС. Рекомендуем выполнять проверку по номерам обоих документам одновременно.

ИНН:
? Для поиска налогов и пени в системе ГИС ГМП –>

Введите индекс документа или уникальный идентификатор начисления (УИН).

Индекс документа / УИН:
? Для проверки налогов и пени по уже выписанным Налоговым документам –>

Нажимая кнопку «Искать», Вы даёте согласие на обработку персональных данных, в соответствии с Федеральным законом от 27.07.2006 N152-Ф3 «О персональных данных»

Проверка проводится по базе «Государственной информационной системы о государственных и муниципальных платежах» (сокращенно – ГИС ГМП). Поиск можно осуществить по ИНН , СНИЛС или индексу документа (УИН ). Регистрация не требуется.

В случае обнаружения текущих начислений или задолженностей, вы можете сразу же оплатить их, в качестве платежного средства принимаются банковские карты MasterCard, Visa, МИР.

Для поиска начислений ФНС необходим номер одного из следующих документов::

  1. ИНН – Идентификационный номер налогоплательщика
  2. СНИЛС – Страховой номер индивидуального лицевого счета в Пенсионном фонде России. Номер СНИЛС вводится без дефисов и пробелов, только цифры.
  3. УИН или индекс документа – номер уведомления ФНС

По ИНН или СНИЛС можно узнать только задолженность, т.е., начисления, которые не были уплачены в установленный законодательством срок. Текущие начисления ФНС можно узнать только по УИН.

После внесения данных в поля формы поиска нажмите кнопку «ИСКАТЬ». Поиск может продолжаться длительное время, пожалуйста, дождитесь результата.

Справочная информация

Ниже представлены ответы на частые вопросы по начислениям ФНС для физических лиц. Если Вы не нашли ответ на свой вопрос – присылайте его через форму обратной связи.

Какие налоги должны уплачивать физические лица?

Имущественные. Это транспортный, земельный и налог на имущество. Их начисляют владельцам машин, земельных участков или недвижимости.
Налог на доходы. Когда вы получаете зарплату, вам начисляют НДФЛ — 13% от суммы дохода. В некоторых случаях НДФЛ нужно начислить и заплатить самостоятельно. Например, при продаже имущества или при получении в подарок недвижимости не от родственника.

Как узнать свой ИНН?

На сайте ФНС налог.ру – https://service.nalog.ru/inn.do можно узнать ИНН по паспортным данным физического лица.

В какой срок необходимо произвести уплату начислений ФНС для физлиц в 2021 году

В соответствии с НК РФ, налоги должны быть уплачены не позднее 1-го декабря года, следующего за истекшим периодом. Таким образом, срок уплаты начислений за 2020 год: до 1-го декабря 2021 года включительно. Со второго декабря 2021 года начнется начисление пени.

Какие виды ответственности перед ФНС существуют у физических лиц?

Пеня. Если начисленный налог не уплачен вовремя, он превращается в долг. На эту сумму начисляется пеня — ее считают из расчета 1/300 ставки ЦБ за каждый день просрочки. п. 1 ст. 75 НК
Штраф. Также ФНС может начислить штраф — 20%. А если докажет, что вы не уплатили или занизили налог умышленно, то начислят 40% от недоимки. п. 1 ст. 113, ст. 122 НК
Требование. Если налог не уплачен вовремя, ИФНС пришлет требование. Там будут указаны суммы недоимки, пеня и срок, до которого нужно погасить задолженность.
Взыскание. Если не погасить долг даже после требования, начнется процедура взыскания. Представитель ИФНС обратится в суд за судебным приказом. Это упрощенный порядок взыскания, когда не нужно вызывать налогоплательщика и запрашивать у него документы. Судья единолично рассматривает заявление и выносит судебный приказ. Он имеет силу исполнительного листа — например, его можно отнести в банк или к приставам, чтобы списать деньги с вашего счета. п. 1 ст. 48 НК

Читайте также:
Иск о взыскании суммы страховой выплаты

Как узнать УИН?

Каждый год ФНС рассылает по почте уведомления, вместе с квитанцией на оплату. УИН обозначается как индекс документа, состоит из 20-ти цифра и располагается вверху квитанции.
Если вы не получили уведомление ФНС, то его можно посмотреть в личном кабинете налогоплательщика или получить при личном обращении в ИФНС.

Как узнать задолженность по налогам

Неуплата налогов чревата проблемами. И всё же никому не хочется идти в налоговую и сидеть в очереди, чтобы узнать, числится ли за ним задолженность или нет. Получить нужную информацию и сразу же оплатить долг можно в интернете. Обычно для этого достаточно знать ИНН.

Зачем проверять задолженность по налогам

Как правило, обычные люди платят:

  1. Налог на доходы физических лиц (сами, если речь идёт о сдаче квартиры в аренду, репетиторстве на дому, выигрыше в лотерею или дорогом подарке).
  2. Налог на имущество (квартиру, дом, гараж, хозяйственные постройки и так далее).
  3. Земельный налог.
  4. Транспортный налог (взимается с владельцев автомобилей, мотоциклов, мотороллеров, яхт, снегоходов, моторных лодок и других зарегистрированных транспортных средств).

Во всём этом легко запутаться. Но если вы не получили уведомление по вине почты или получили, но всё откладывали оплату, а потом и вовсе забыли о ФНС, это ваши проблемы. Задача налогоплательщика — самостоятельно узнать о налогах и вовремя их оплатить.

Невыполнение этой задачи чревато последствиями. Вот что вам грозит:

  1. Взыскание недоимки через суд. Если задолженность больше 3 000 рублей, налоговые органы вправе обратиться в суд. Наказание может оказаться довольно строгим. В лучшем случае вы отделаетесь штрафом в размере от 20 до 40% от неоплаченной суммы. Но предусмотрена и уголовная ответственность. За уклонение от уплаты налогов вы можете потерять до 500 000 рублей или лишиться свободы на срок до трёх лет.
  2. Взыскание налога за счёт имущества. Если налоги, пени, штрафы так и остаются неоплаченными после решения суда, налоговая может повторно обратиться в суд и погасить задолженность за счёт имущества должника, в том числе денег, лежащих в банке.
  3. Невозможность выезда за границу. Если ваш долг превышает 10 000 рублей, есть вероятность, что вас не выпустят за пределы России. Кстати, то же случится, если не оплачивать штрафы ГИБДД или услуги ЖКХ.
Читайте также:
Приказ о замещении временно отсутствующего работника

Как узнать о налоговой задолженности через интернет

Чтобы узнать, не числится ли за вами долг перед налоговой, воспользуйтесь одним из этих веб-сервисов.

1. Официальный сайт Федеральной налоговой службы

Проверить информацию о задолженности можно через личный кабинет налогоплательщика. Одно но: чтобы зарегистрироваться, надо лично подавать заявление в любом отделении ФНС. Там вам выдадут пароль, с помощью которого вы сможете войти в систему.

Несмотря на то, что один раз вам придётся своими ногами дойти до налоговой, в перспективе ваши старания окупятся: на сайте можно не только проверять задолженность, но и узнавать о наличии переплат, заполнять декларации и обращаться в налоговые органы без личного визита. Тут же можно узнать свой ИНН по данным паспорта.

Если вы уже зарегистрированы на портале госуслуг или у вас есть ключ электронной подписи, то зайти в личный кабинет и воспользоваться услугами сайта можно и без посещения налоговой.

2. Портал госуслуг

Заполните электронную заявку в разделе «Налоговая задолженность», и система выдаст вам подробную справку о расчётах по налогам, сборам, пеням, штрафам и процентам. Для этого нужно ввести номер ИНН. Также можно проверить состояние задолженности по номеру квитанции, если у вас есть уведомление.

И что самое главное, здесь же можно узнать свой ИНН, если под рукой нет свидетельства. Система автоматически подставляет в форму ваши данные: имя, дату рождения, серию и номер паспорта, а после показывает наличие (или отсутствие) задолженности по налогам.

3. База данных Федеральной службы судебных приставов

В банке данных исполнительных производств можно проверить, числится ли за вами задолженность в Федеральной службе судебных приставов. Для этого достаточно ввести фамилию, имя, отчество и дату рождения.

4. «Яндекс.Деньги»

Сервис позволяет проверить задолженность по ИНН или узнать о начислениях текущего года по индексу документа. Здесь же можно оплатить налоги без комиссии с карты Visa или MasterCard или «Яндекс.Деньгами».

5. Сайты банков

Часто через личный кабинет банка можно и узнать задолженность по налогам, и тут же её погасить. Такая возможность есть в Сбербанке, ВТБ, «Тинькофф Банке», «Бинбанке».

Как узнать задолженность по налогам по фамилии

Узнать задолженность по налогам можно на сайте ФНС (Федеральной налоговой службы) по фамилии, на которую зарегистрирован личный кабинет. Ресурс снабжен богатым функционалом, позволяющим отслеживать все платежные операции. Разобраться в этом не так сложно, как кажется, но бывают случаи, когда налогов оказывается больше, чем вы думали. Чтобы узнать об этом вовремя и не запутаться в налогах окончательно, обращайтесь к юристам.

Что можно узнать на сайте ФНС

Чтобы гражданину России узнать задолженность по налогам с помощью ИНН или фамилии, нужно, чтобы у него на сайте ФНС был личный кабинет, где будут отражаться все операции. Так человек всегда будет видеть, какие налоги и когда уплачены, какие платежи успешно проведены и прочее.

Вся работа на ресурсе ФНС будет возможна после проведения нескольких регистраций: сначала на сайте, затем для постановки на учет и создания личного кабинета. Операции несложные, но после этого вы сможете получить много полезной информации, в том числе — узнать задолженность по ИНН и фамилии.

Порядок действий (пошагово):

  1. Войти на сайт ФНС.
  2. Зарегистрироваться на нем.
  3. Открыть вкладку «Личный кабинет» (если его нет, то зарегистрировать).
  4. Ввести ИНН и пароль.
  5. Получить сведения о задолженности.
Читайте также:
Сумма по военной ипотеке в 2022 году + ТОП 10 банков

Пользователи отмечают простоту и доступность схемы получения данных, хорошую навигацию и понятное изложение информации. Даже есть человек далек от интернета, ему будет несложно найти нужные пункты о задолженности и ответы на другие вопросы, введя в графу свою фамилию .

Как зарегистрироваться на сайте ФНС, чтобы узнать о налогах

Регистрация нужна для того, чтобы регулярно получать информацию из налоговых органов о задолженности, платить налоги, пошлины, штрафы — словом, делать всё, что нужно законопослушному гражданину РФ. Нужно просто указать электронный адрес и придумать пароль.

После этого физическим лицам ресурс предлагает встать на учет в налоговом органе. Это будет вторая из регистраций, когда вы оформляете заявление и отправляете его. В заполненной форме вы оставляете свою фамилию, и с этого дня задолженность по налогам сможете узнать за пару минут.

Здесь же можно найти форму такого заявления и правила его заполнения. Готовый документ потом можно забрать лично или получить по почте. Получив свидетельство ИНН, гражданин официально становится налогоплательщиком. Он будет внесен в налоговую базу России и сможет получать информацию об изменениях в законе и о задолженности по налогам.

Регистрируем «Личный кабинет» и узнаем налоги

Главный налоговый орган РФ значительно упростил обязанности граждан, связанные с операциями по налогам. Персональный аккаунт («Личный кабинет») позволяет широко использовать возможности ресурса. С его помощью можно провести платежи, касающиеся финансовых обязательств перед государством.

На сайте вы сможете, кроме задолженности по всем видам налога, узнать адрес и реквизиты своей инспекции, скачать декларации, ознакомиться с единым реестром субъектов МСП (малого и среднего предпринимательства. После того, как ваши данные внесены в базу, вы сможете:

  • зарегистрировать личный кабинет физлица и самозанятого;
  • узнать, как создать свой бизнес;
  • получить сведения об ИНН;
  • уплатить пошлины и налоги;
  • получить данные из ЕГРЮЛ/ЕГРИП и другие сведения из реестров;
  • посчитать транспортный, земельный или имущественный налог на калькуляторе;
  • узнать информацию о налоговых льготах;
  • записаться на прием в налоговую;
  • заполнить декларацию НДФЛ в специальной программе.

Если вы не помните свой ИНН, его так же, как и задолженность по налогам, можно узнать по фамилии. Для этого нужно просто внести в форму свои персональные данные. При этом ресурс предупредит вас, что данная информация будет сохранена на безопасном сервере ФНС.

Ваши данные могут быть использованы другими государственными ресурсами, архивированы и даже удалены. И эти действия будут совершены в рамках Федерального закона № 152-ФЗ «О персональных данных» от 27.02.2006 г. Так что информация о ваших долгах будет известна не только вам.

Читайте также:
ГИБДД будет штрафовать только за грязные номера

Где еще можно проверить налоги

Узнать задолженность по фамилии, имени и отчеству, а также оплатить долги можно на сайте «Сбербанк Онлайн», а также через портал «Госуслуги». Процесс очень прост и не требует особых знаний интернета. На сайте Сбербанка также нужно зарегистрироваться и оформить личный кабинет. Естественно, одной фамилии для получения данных о задолженности будет мало, даже если она у вас редкая. Сервис предлагает поиск по ИНН.

Увидеть свою задолженность можно во время уплаты налогов при заполнении реквизитов с указанием фамилии:

  • открыть сайт Сбербанка;
  • войти в личный кабинет;
  • открыть вкладку для платежей и переводов;
  • кликнуть на услугу оплаты налогов ФНС;
  • выбрать поиск долгов по ИНН;
  • получить список налогов и оплатить.

Ресурс Сбербанка рекомендует скачать мобильное приложение и пользоваться им для проведения различных финансовых операций. С помощью смартфона узнать задолженность и оплатить ее будет еще легче, но не по фамилии, а по квитанции. В разделе «Платежи» нужно выбрать «Оплата по QR или штрихкоду» и навести сканер на код квитанции. Реквизиты заполнятся автоматически, но все равно их нужно проверить, а затем уже оплатить задолженность.

С таким же успехом можно узнать задолженность и на официальном сайте Госуслуг. Кроме уплаты налогов, здесь можно провести еще много нужных и полезных операций. Этот ресурс также принадлежит Федеральной налоговой службе и создан в помощь главному сайту для упрощения уплаты налогов плательщиками. На нем также главный показатель для поиска — ИНН, а потом уже фамилия.

Здесь есть специальная страничка, где можно узнать задолженность бесплатно. Нужно зарегистрироваться на портале, войти в личный кабинет, заполнить заявку, указав в ней ИНН. Затем можно настроить уведомления (есть такая кнопка) и получать сообщения из ФНС о задолженности в режиме реального времени — после того как гражданин проверил свои данные и узнал сумму долгов, ему останется только произвести оплату.

Поручите задачу профессионалам. Юристы выполнят заказ по стоимости, которую вы укажите. Вам не придётся изучать законы, читать статьи и разбираться в вопросе самим.

Как проверить и оплатить налоговую задолженность

Узнать, есть ли у вас налоговая задолженность, можно:

  • онлайн, указав свой ИНН на портале государственных услуг РФ;
  • онлайн, в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы (требуется регистрация на сайте ФНС или на портале госуслуг РФ);
  • лично, при визите в налоговую инспекцию (нужно предъявить документ, удостоверяющий личность и, при желании, свидетельство ИНН). Записаться на прием в инспекцию можно онлайн;
  • лично, в одном из 40 центров госуслуг «Мои документы». Для этого вам нужно будет заполнить заявление на признание конфиденциальных налоговых сведений (всех либо части за определенный период) общедоступными;
  • через СМС-сообщения или по электронной почте (необходимо дать письменное согласие на такое информирование).
Читайте также:
Приказ о переводе работника на другую работу

2. Как уплатить долги по налогам?

Оплатить налоговую задолженность, если она у вас есть, можно:

  • с помощью сервиса «Мои платежи» на mos.ru. Платежный сервис позволяет получить и оплатить автоматически найденные счета по налоговым задолженностям и пени, выставленным Федеральной налоговой службой (ФНС) — при условии, что у вас в личном кабинете указан ИНН. Кроме того, получить и оплатить счета по налогам можно, используя функцию «Добавить счет по УИН»;
  • на сайте ФНС в личном кабинете налогоплательщика (требуется регистрация на сайте ФНС или портале госуслуг РФ) или при помощи сервиса «Уплата налогов физических лиц»;
  • через портал государственных услуг РФ;
  • лично, через банковское или почтовое отделение. Квитанцию на оплату можно получить:
  • при помощи сервиса «Уплата налогов физических лиц» на сайте ФНС;
  • в личном кабинете налогоплательщика;
  • в одном из 40 центров госуслуг «Мои документы»;
  • в центре госуслуг «Мои документы», если такая возможность предусмотрена».

С 2016 года можно оплатить не только свои налоги, но и чужие. Вы можете сделать это лично или воспользовавшись специальным сервисом ФНС «Уплата налогов за третьих лиц». Для этого нужно будет указать сначала сведения о себе (в поле «категория» нужно выбрать «физическое лицо», а затем ввести свои ФИО и ИНН), а потом сведения о том, за кого вы оплачиваете налог (категория лица, ФИО и ИНН).

3. Как формируется налоговая задолженность?

Налоговая задолженность формируется не позднее пяти дней после того, как наступит срок уплаты, указанный в едином налоговом уведомлении. Затем в течение трех месяцев вам направят требование об уплате. Если сумма недоимки составляет менее 3 000 рублей, требование об уплате налога должно быть направлено вам в течение года.

Уплатить задолженность необходимо в течение срока, указанного в требовании (не менее восьми дней).

В случае неуплаты налога в установленные законом сроки вам будут начислены пени (1/300 от ставки рефинансирования ЦБ) за каждый календарный день просрочки.

4. Чем грозит неуплата налогов?

При неуплате в срок налога налоговая служба может прибегнуть к начислению пени и штрафов. Штраф за нарушение срока уплаты налога — 20% от неуплаченной суммы. Если вы не заплатили налог умышленно, штраф составит 40% от суммы налога.

Когда все сроки уплаты задолженности истекут, налоговые органы будут иметь право обратиться в суд с заявлением о взыскании долга за счет вашего имущества. Если задолженность превышает три тысячи рублей, налоговый орган сможет подать в суд в течение полугода после истечения сроков, отведенных на уплату.

Читайте также:
Пересмотр и апелляция

Если сумма задолженности не превысила трех тысяч рублей в течение трех лет с того момента как закончился срок исполнения самого раннего требования об уплате налога, обратиться в суд налоговые органы смогут только через шесть месяцев после того, как прошли эти три года.

Если вы уклонились от уплаты налога в крупном или особо крупном размере , вам будет грозить уголовное преследование. Максимальное наказание в таком случае — три года лишения свободы.

5. Как получить рассрочку по уплате налоговой задолженности?

Оформить отсрочку или рассрочку платежей можно, если:

  • вам был причинен ущерб в результате стихийного бедствия, технологической катастрофы или других обстоятельств непреодолимой силы;
  • ваше имущественное положение исключает возможность единовременной уплаты налога.

Обратите внимание, что в ряде случаев оформление отсрочки (рассрочки) платежей невозможно.

Для оформления вам потребуются:

  • справки банков о ежемесячных оборотах денежных средств за период в последние полгода по вашим счетам, а также о наличии расчетных документов, помещенных в соответствующую картотеку неоплаченных расчетных документов, либо об их отсутствии в этой картотеке;
  • справки банков об остатках денежных средств на всех ваших счетах;
  • обязательство, предусматривающее соблюдение вами условий, на которых принимается решение о предоставлении отсрочки или рассрочки, а также предполагаемый график погашения задолженности;
  • письменное заявление о предоставлении рассрочки (отсрочки) по платежам;
  • заключение о факте наступления в отношении вас обстоятельств непреодолимой силы и акт оценки причиненного вам ущерба, составленные органом исполнительной власти или организацией, уполномоченной в области защиты населения от чрезвычайных ситуаций (если вы оформляете рассрочку на основании причиненного вам ущерба в результате стихийного бедствия);
  • сведения о вашем движимом и недвижимом имуществе, за исключением имущества, на которое в соответствии с законодательством не может быть обращено взыскание (если ваше имущественное положение исключает возможность единовременной уплаты налога);
  • дополнительные документы .

Для оформления отсрочки (рассрочки) по уплате налога на имущество, транспортного или земельного налога нужно обратиться в управление ФНС России по городу Москве. Чтобы оформить отсрочку (рассрочку) по уплате подоходного налога, обратитесь в инспекцию ФНС России по месту жительства.

Решение о предоставлении или непредоставлении отсрочки или рассрочки по уплате налогов будет принято в течение 30 дней после того, как вы подадите заявление. Копия документа должна быть направлена вам в течение трех дней после принятия решения.

Как правило, отсрочка или рассрочка предоставляется на срок, не превышающий один год. Исключение составляет отсрочка или рассрочка по НДФЛ — она может быть предоставлена на срок более одного года, но не превышающий трех лет.

Взыскание налоговой задолженности с физических лиц

На физических лиц возложена обязанность самостоятельно оплачивать налоги: НДФЛ, транспортный налог, земельный налог и налог на имущество физических лиц. Налоговики направляют физическим лицам единое налоговое уведомление в установленный срок. Имущественные налоги физлица должны оплатить до 1 декабря следующего года. Если физлица не оплатят в срок налоги, то со 2 декабря начнут исчисляться пени с суммы долга.

Читайте также:
На пенсию досрочно за большой стаж

Действия налоговиков в случае неуплаты налога

Этап 1. Выставление требования физлицу

В случае если сумма долга физлица превышает 3 тысячи рублей, то налоговики направят ему требование не позднее трех месяцев с момента выявления недоимки. А если сумма долга меньше 3 тысяч рублей, то срок направления требования увеличивается до года (п. 1 ст. 70 НК РФ).

При этом предельные сроки направления требования могут быть продлены на 6 месяцев (п. 7 Постановления Правительства РФ от 02.04.2020 № 409).

Этап 2. Исполнение требования физлицом

Физлицу дается на погашение долга 8 рабочих дней с момента получения требования, если иной срок добровольного исполнения не указан в самом требовании.

Этап 3. Обращение в суд за взысканием недоимки (п. 1 ст. 48 НК РФ)

Если физлицо в установленный срок не погасило долги, то налоговики могут обратиться в суд с заявлением о взыскании налога, сбора, пеней, штрафов за счет имущества физического лица. Срок обращения зависит от суммы совокупного долга, т.е. долга по всем налогам и санкциям (п.2 ст.48 НК РФ).

Налоговики могут обратиться в суд в течение:

  • 6 месяцев со дня, когда общая сумма недоимки лица превысила 10 тысяч рублей;
  • 6 месяцев со дня истечения трехлетнего срока исполнения самого раннего требования об уплате недоимки в случае, если такая сумма налогов, сборов, пеней, штрафов не превышает 10 тысяч рублей.

Как исчисляется трехлетний срок?

Данный срок следует отсчитывать с даты уплаты налога, которая указана налоговиками в самом раннем требовании.

Этап 4. Рассмотрение дела о взыскании долга

Дела о взыскании налоговых долгов рассматривает мировой судья и в течение пяти дней со дня поступления заявления выносит судебный приказ. Копия судебного приказа направляется в адрес физлица в течение трех дней с момента его издания. Физлицу дается 20 дней на представление своих возражений (ст. 17.1, 123.5 КАС РФ). Например, если налоговики предъявляют требования по «старым» налогам.

Так, безнадежной признается задолженность по транспортному налогу, налогу на имущество физических лиц, земельному налогу, которая числится за физлицом по состоянию на 01.01.2015 г., не погашенная полностью или в части в течение 2015 — 2017 г. (п. 1 ст .12 Закона от 28.12.2017 № 436-ФЗ, Определение Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от 22.11.2018 № 306-КГ18-10607). Такие долги должны списать налоговики сами, однако на практике не всегда это происходит.

Если физлицо уложилось в этот срок, то в принятии заявления о вынесении судебного приказа налоговикам будет отказано и судебный приказ будет отменен. Тогда налоговики уже будут предъявлять требования в порядке искового судопроизводства. А по времени это значительно дольше. Так, районный суд должен рассмотреть дело до истечения трех месяцев со дня поступления заявления в суд (п.1 ст.289 КАС РФ).

Читайте также:
Как получить страховую пенсию военному пенсионеру

Если физлицо не представит возражения, то налоговики получат второй экземпляр судебного приказа с гербовой печатью суда.

Этап 5. Предъявление исполнительного документа к оплате

Далее долг могут уже взыскивать судебные приставы либо налоговики. Налоговые долги могут быть взысканы на основании исполнительного документа, предъявленного в банк, за счет средств, имеющихся на банковских или депозитных счетах физлица.

Налоговики могут получить исполнительный лист или судебный приказ и в случае, если задолженность физлица не превышает 100 тысяч рублей, направить его работодателю должника, минуя судебного пристава. Последний способ позволяет налоговикам быстро и без особых хлопот взыскивать долги через компанию или ИП-работодателя должника.

Письма от налоговиков о долгах работников компании

С целью привлечь работодателя к проблемам налоговиков, налоговики делают рассылку о сумме долга его работников. Такие рассылки налоговики делают по специально установленной форме (приложение № 1 к письму №ГД-4-8/18401@ от 21.10.2015 г.). В указанной рассылке указывается общая сумма долга по работникам компании и содержится просьба известить работников об имеющейся у них задолженности.

Важно! Подобные письма не являются для работодателя основанием для удержания долгов с работника и не требует ответных действий в адрес налоговой инспекции.

Конечно, при желании, работодатель может напомнить своим сотрудникам о долгах и обязанности своевременно их гасить.

Как проверить и оплатить налоговую задолженность

1 декабря — срок уплаты налогов за предыдущий год. Если владеете квартирой, машиной, земельным участком — нужно заплатить налоги, а если есть задолженность — пора оплатить и ее.

Как проверить задолженность по налогам

Через личный кабинет ФНС на сайте. На сайте ФНС есть личный кабинет налогоплательщика. Получить к нему доступ можно в отделении налоговой службы, через учетную запись на портале госуслуг или с помощью электронной подписи. В личном кабинете указаны все налоговые начисления с разбивкой по конкретным объектам. Там же можно проверить список вашего имущества, о котором знает налоговая инспекция, и сообщить об ошибке: например, если что-то из имущества уже продали.

Список объектов, по которым нужно оплатить налоги: квартиры, автомобили, дома, участки — по каждому объекту указаны его параметры

При установке проверяйте название приложения — «Налоги ФЛ» — и издателя — «ФНС России». Все остальные приложения — неофициальные. В лучшем случае через них получится заплатить налоги с комиссией и пенями, в худшем — создатели приложения получат доступ к вашим персональным данным.

Онлайн через сторонние сервисы. До крайнего срока налоговые начисления и общую сумму оплаты можно узнать только в личном кабинете налоговой службы. Остальные онлайн-сервисы — например, интернет-банк или «Яндекс-деньги» — будут сообщать об отсутствии задолженности по налогам, пока не наступит последний день оплаты. После этого появятся данные о задолженности, но придется заплатить еще и пени за оплату не вовремя.

Читайте также:
ГИБДД будет штрафовать только за грязные номера

Через интернет-банк или банковское приложение. Если у вас открыт счет в банке, проверьте онлайн-банк или мобильное приложение: некоторые банки подключены к системе ГИС ГМП и видят вашу задолженность по налогам. Этот вариант безопаснее, чем другие онлайн-сервисы, но информация о налогах тоже появится как задолженность — вместе с пенями за просрочку.

Налоговое уведомление почтой. ФНС ежегодно рассылает уведомления о задолженностях — квитанции обычной бумажной почтой. Отправка идет несколько месяцев — письмо можете получить и в августе, и в октябре. В личный кабинет налогоплательщика приходят такие же уведомления, но быстрее и в электронном виде.

После регистрации в личном кабинете можно выбрать: продолжить получать бумажные квитанции о задолженности почтой или отказаться от них. Когда вы впервые зайдете в личный кабинет, налоговая по умолчанию переведет вас на электронные квитанции. Если хотите получать бумажные или уточнить адрес для почтовой отправки — проверьте настройки в профиле.

Налоговые в 2020 году прекратили рассылку бумажных уведомлений тем гражданам, которые получили доступ к сервису «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц». Если у вас оформлен такой доступ и вы не получили налоговое уведомление по почте, проверьте входящие сообщения в ЛКН.

Если хотите по-прежнему получать бумажные уведомления, напишите об этом налоговой. Отправить такое сообщение можно почтой, через сервис «Обратиться в ФНС России» или отнести в налоговую лично.

Некоторые налоговые позаботились о жителях региона и разместили предупреждение на сайте — например, УФНС по Республике Саха (Якутия)

Лично в налоговой инспекции. Можно обратиться в налоговую инспекцию лично с паспортом — налоговый инспектор проконсультирует по налоговым начислениям.

Лично в многофункциональных центрах. Можно обратиться за уведомлением об уплате налогов в любой многофункциональный центр (МФЦ). Форма заявления утверждена Приказом ФНС России от 11.11.2019 № ММВ-7-21/560@. Чтобы подать заявление, вам надо будет взять с собой паспорт и знать свой номер ИНН.

Как оплатить задолженность по налогам

Через личный кабинет ФНС. На сайте или в мобильном приложении можно сформировать квитанцию для оплаты в банке или оплатить картой онлайн без комиссии.

Там же можно пополнить баланс кошелька — заранее внести единый налоговый платеж. Он позволяет перечислить деньги для уплаты налогов одной суммой: авансом до наступления срока. Когда придет время, налоговая сама спишет деньги. Так не придется оплачивать каждую квитанцию отдельно.

На сайте ФНС. Налоговая предлагает сформировать расчетный документ и уплатить налоги через сервис «Уплата налогов и пошлин». Налоги можно заплатить за себя или за другого человека, а если вам удобнее внести оплату картой иностранного банка, можно сделать это в разделе «Уплата налогов картой иностранного банка».

Читайте также:
Сумма по военной ипотеке в 2022 году + ТОП 10 банков

Налоговая честно предупреждает, что этот раздел пока работает в тестовом режиме, но хорошо, что он появился — россиянам, живущим за границей, станет проще оплачивать налоги

Онлайн через сторонние сервисы. После истечения срока оплаты информация о задолженности и пени появляются в онлайн-сервисах. Большинство сервисов принимает оплату онлайн, но придется оплатить и налоги, и пени за просрочку, а иногда еще и комиссию.

Через интернет-банк или банковское приложение. Если не хотите передавать персональные данные сторонним сервисам, оплатите налоги через свой банк. Так вы ничем не рискуете: все данные для оплаты у него уже есть.

Через банк или терминал по квитанции. Вместе с налоговым уведомлением приходит квитанция на оплату налоговой задолженности. Квитанций может быть несколько: если начислили разные налоги или у нескольких налоговых органов. Например, за квартиру в Москве и дачу во Владимирской области придут две квитанции с разными реквизитами — их нужно оплатить отдельно. Оплатить можно по реквизитам в квитанции через банк или на почте. Налоговые квитанции принимают некоторые терминалы оплаты, подключенные к единой системе платежей ГИС ГМП .

Что бывает за неуплату налогов

Если не оплатить вовремя, налоговая служба начислит пени на задолженность за каждый день просрочки. Когда накопится крупная сумма, дело могут передать в суд и судебным приставам — придется платить и налоги, и пени, и судебные расходы, и исполнительский сбор при просрочке добровольной оплаты. Если на ваше имя открыт счет в банке, деньги могут списать без вашего подтверждения или заблокировать счет, если денег для оплаты задолженности недостаточно. А еще могут не пустить за границу — если сумма задолженности по исполнительным документам будет 30 тысяч рублей и больше. Или если при задолженности свыше 10 тысяч рублей вы на 2 месяца просрочите добровольное погашение долга.

На сайте службы судебных приставов можно проверить исполнительные производства в отношении себя или любого другого человека. Для поиска введите полное имя и дату рождения.

Также предусмотрена уголовная ответственность за неуплату налогов физическими лицами и ИП, по которой может грозить штраф 100 до 300 тысяч рублей либо в размере дохода, полученного за последние 1—2 года, арест на срок до шести месяцев или лишение свободы до года. За неуплату в особо крупном размере накажут строже — за такое преступление могут оштрафовать на сумму от 200 до 500 тысяч рублей либо в размере дохода, полученного за последние 1,5 — 3 года, назначить принудительные работы на срок до трех лет либо лишить свободы на тот же срок.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: